Дебет |
Кредит |
Операция |
|---|
|
50-01 |
|
Прочие поступления наличных денежные средства |
| 50-01 |
50-02 |
Сданы наличные из операционной кассы в основную |
| 50-01 |
51-00 |
Поступили в кассу денежные средства снятые с расчетного счета (з/п, пособия...) |
| 50-01 |
52-01 |
Поступили в кассу денежные средства снятые с валютного счета |
| 50-01 |
55- |
Поступили в кассу денежные средства снятые со специально счета в банке |
| 50-01 |
57-00 |
Поступили в кассу денежные средства числившиеся в пути (отправленные переводом) |
| 50-01 |
60-00 |
Возврат сумм поставщиком, излишне уплаченные ему ранее |
| 50-01 |
62-00 |
Поступили в кассу денежные средства поступившие от покупателей (заказчика) |
| 50-01 |
66-00 |
Поступили в кассу денежные средства полученные по договору краткосрочного кредита |
| 50-01 |
67-00 |
Поступили в кассу денежные средства полученные по договору долгосрочного кредита |
| 50-01 |
71-00 |
Поступили в кассу денежные средства ранее выданные под отчет |
| 50-01 |
73-01 |
Поступили в кассу денежные средства от работников ранее предоставленные в виде займа |
| 50-01 |
73-02 |
Поступили в кассу денежные средства от работников в возмещение мат. ущерба |
| 50-01 |
75-01 |
Поступили в кассу денежные средства внесенные в уставный фонд капитал |
| 50-01 |
76-01 |
Поступили в кассу денежные средства от страховой организации |
| 50-01 |
76-02 |
Поступили в кассу денежные средства от признанной (присужденной) претензии |
| 50-01 |
76-03 |
Поступили в кассу денежные средства в счет дивидендов от участия в др.организациях |
| 50-01 |
79-02 |
Поступили в кассу денежные средства от филиала (головного предприятия) |
| 50-01 |
79-03 |
Поступили в кассу денежные средства в счет прибыли по доверительного управления |
| 50-01 |
80-00 |
Поступили в кассу денежные средства в качестве вклада по договору совместной деятельности |
| 50-01 |
86-00 |
Поступили в кассу денежные средства целевого финансирования |
| 50-01 |
90-01 |
Поступили в кассу денежные средства за проданную продукцию, товары, работы, услуги |
| 50-01 |
98-01 |
Поступили в кассу денежные средства за счет доходов будущих периодов |
| 50-01 |
98-02 |
Поступили в кассу денежные средства полученные безвозмездно |
| 50-01 |
99-00 |
Поступили в кассу денежные средства в результате чрезвычайных событий |
| Дебет |
Кредит |
Операция |
|---|
| | 50-01 |
Прочий расход денежных средств |
|
50-01 |
50-02 |
Сданы наличные из операционной кассы в основную |
|
51-00 |
50-01 |
Поступили денежные средства на расчетный счет из кассы предприятия |
|
52-00 |
50-02 |
Поступили денежные средства на валютный счет из кассы предприятия |
|
55- | 50-01 | Поступили денежные средства на специальный расчетный счет из кассы предприятия |
|
57-00 | 50-01 |
Денежные средства внесены в сберегательную кассу (почта) для перевода контрагенту |
|
58-01 | 50-01 | Приобретены акции за наличные денежные средства |
|
58-02 | 50-01 | Предоставлены долговые ценные бумаги за наличные денежные средства |
|
58-03 | 50-01 |
Предоставлены займы контрагенту за наличные денежные средства |
|
58-04 | 50-01 | Внесен вклад по договору простого товарищества наличными денежными средствами |
|
60-00 |
50-01 |
Погашена задолженность/аванс поставщику наличными денежными средствами |
|
62-00 |
50-01 |
Возвращены излишне оплаченные/аванс покупателем наличные денежные средства |
|
66-00 |
50-01 |
Погашен краткосрочный кредит наличными денежными средствами |
|
68-00 | 50-01 | Уплачены из кассы налоги и сборы в бюджет |
|
69-01 | 50-01 | Уплачен из кассы ЕСН в части в части, подлежащей зачислению в фонд соцстрах. |
|
69-01 | 50-03 | Выданы работникам путевки, оплаченные за счет соцстрах |
|
69-02 | 50-01 | Уплачен из кассы ЕСН в части в части, подлежащей зачислению в пенсионный фонд |
|
69-03 | 50-01 | Уплачен из кассы ЕСН в части в части, подлежащей уплате в фонд обязательного медстрах. |
|
70-00 |
50-01 |
Выдана из кассы зарплата (дивиденды) работникам |
| 71-00 |
50-01 |
Выдана из кассы наличные денежные средства под отчет |
| 73-01 |
50-01 |
Выдана из кассы наличные денежные средства работнику в виде займа |
|
75-01 |
50-01 |
Выплачены из кассы дивиденды (доход) учредителю организации |
|
76-04 |
50-01 |
Выдана из кассы депонированная заработная плата |
| 79-02 |
50-01 |
Переданы наличные денежные средства филиалу (головному предприятию) |
|
79-03 |
50-01 |
Наличные средства переданные в доверительное управление (доход доверительного управления) |
| 80-00 |
50-01 | Переданы участнику простого товарищества средства (прекращение договора о совместной деятельности) |
| 81-00 |
50-01 |
Оплачены наличными денежными средствами собственные акции, выкупленные у акционеров |
| 91-02 |
50-01 |
Отрицательная курсовая разница по нал. Иностранной валюте - общие затраты |
| 94-00 |
50-01 |
Отражена недостача наличных денег в кассе при инвентаризации или ревизии кассы |
| 99-00 |
50-01 |
Оплачены убытки, связанные с устранением чрезвычайных обстоятельств |
