|
Унифицированная форма в формате: MSWord
Применяется для учета материалов, поступающих от поставщиков или из переработки. Приходный ордер в одном экземпляре составляет материально ответственное лицо в день поступления ценностей на склад. Приходный ордер должен выписываться на фактически принятое количество ценностей.
Приходный ордер материалов подписывается материально ответственным лицом, принявшим материальные ценности с указанием его должности и расшифровкой подписи (фамилия и инициалы), а также работником, сдавшим материальные ценности с указанием его должности и расшифровкой подписи (фамилия и инициалы).
В конце месяца приходный ордер вместе с первичным учетным документом, на основании которого он составлен, и отчетом о движении материальных ценностей передается в бухгалтерию.
Бухгалтер проверяет представленные отчеты и приложенные к ним документы. В приходном ордере в закладке Документ бухгалтер должен проверить:
- Правильность оформления документа.
- Соответствие указанных в приходном ордере сведений первичному учетному документу, на основании которого он составлен.
- Правильность подсчета количества и всех сумм в первичном учетном документе, на основании которого составлен приходный ордер.
- Правильность подсчета количества и сумм в итоговой строке приходного ордера.
- В графе Д (дебет) номер счета и субсчета, по которому отражается оприходование поступивших от поставщика материальных ценностей.
- В закладке Бухгалтерский учет бухгалтер выбирает нужный шаблон проводок и делает проводку. Результат проводки проверяет. В закладке Комментарий бухгалтер может сделать для себя пометки по документу.
|
